La Agencia Tributaria, la Policía Nacional y la Guardia Civil participaron, junto a cuerpos policiales de diferentes países, y en el marco de la operación 'Marengo-Rosso', dirigida por la Delegación de la Fiscalía Europea en España, en la desarticulación de una organización criminal internacional acusada de un presunto fraude de IVA de más de 25 millones de euros contra los intereses financieros de la UE.

Los principales delitos investigados son de organización criminal, blanqueo de capitales y contra la Hacienda Pública, que habría sido cometido a través de un presunto fraude carrusel del IVA, un complejo sistema delictivo que se beneficia de las normas de la Unión Europea sobre las transacciones transfronterizas entre sus Estados miembros, al estar exentas del Impuesto sobre el Valor Añadido.

Según la Guardia Civil, este fraude se generaba principalmente mediante la compra venta teléfonos móviles y otros dispositivos electrónicos como discos duros, auriculares inalámbricos, tablets y ordenadores a gran escala y entre una compleja cadena de sociedades ficticias repartidas por gran parte del territorio de la Unión Europea, que hacían uso de facturas supuestamente falsas, para eludir el pago del IVA. También solicitaban a las autoridades tributarias nacionales los reembolsos del mismo impuesto sin tener derecho a ello.

Este sistema generaba grandes beneficios a la organización investigada, a los que habría que sumar los obtenidos por la venta final de estos dispositivos a precios muy competitivos a través de mercados online en varios países.

En España, el objeto de la investigación se ha centrado en los supuestos delitos de organización criminal, contra la Hacienda Pública y Blanqueo de Capitales. Se han llevado a cabo 20 entradas y registros en diferentes domicilios y sedes sociales en las provincias de Madrid, Barcelona, Castellón, Valencia, Alicante, Murcia, Málaga, Valladolid y Pontevedra, en las que se ha logrado detener a nueve personas y se ha investigado a otras cuatro.